Financieel risico-management

Om een organisatie goed te kunnen managen, is risicomanagement onmisbaar. Het in kaart brengen van alle risico’s die jouw organisatie kunnen raken, helpt bij het tijdig signaleren en, indien mogelijk, bij het voorkomen van knelpunten. Een audit trail is essentieel voor het documenteren en volgen van risicomanagementactiviteiten, omdat het een automatische verzameling en opslag van relevante informatie over bedrijven en hun directeuren in een klantdossier biedt. Bovendien wordt de vraag om op ieder moment te kunnen aantonen hoe je je risico’s beheerst, steeds groter. Risico’s kunnen zich voordoen op allerlei gebieden binnen je organisatie. Denk bijvoorbeeld aan data compliance en IT-security. Maar ook aan risico’s die ontstaan door samenwerking met partners en aan strategische risico’s.

Wat is financieel risicomanagement en wat zijn de financiële gevolgen?

Financieel risicomanagement is een continu proces dat op een gestructureerde manier financiële risico’s identificeert en op waarde schat. Ook wordt de kans van optreden van de financiële risico’s berekend en wordt er gekeken naar hoe de bijbehorende gevolgen beheersbaar gemaakt kunnen worden. Aan de hand van deze continue analyses wordt er bijgestuurd op managementniveau. Financieel riskmanagement gaat een stap verder dan alleen je onderneming beschermen tegen risico’s: het gebruikt de kansen die erin verscholen liggen ook. Want waar risico’s zijn, liggen ook kansen.

Verschillende manieren van financieel risicomanagement

Er zijn verschillende manieren om risicomanagement in je onderneming toe te passen. Dit is vooral afhankelijk van de grootte van het bedrijf. Over het algemeen geldt: hoe kleiner de organisatie, hoe minder expliciet het risicomanagement wordt toegepast. Dit heeft vooral te maken met budget, want financieel risicomanagement is voor iedere onderneming belangrijk.

Wanneer de ervaringen van elk project genoteerd worden, om hier in het gevolg van te kunnen leren, dan spreken we over financieel risicomanagement op projectbasis. Financieel risicomanagement kan zich ook richten op specifieke afdelingsprocessen. Er wordt hierbij onderscheid gemaakt tussen bewust en onbewust financial risicomanagement, ook wel impliciet en expliciet financial risicomanagement. Het naleven van interne regels speelt een cruciale rol in het vormgeven van de risicomanagementpraktijken binnen een organisatie, door te zorgen voor transparantie en zorgvuldigheid in besluitvorming en het demonstreren van inspanningen om criminele activiteiten te voorkomen en op te sporen.

Voordelen van financieel risicomanagement inzetten

Door adequaat financieel risicomanagement is je organisatie zich bewust van de mogelijke kansen en gevaren die haar activiteiten met zich meebrengen, inclusief de financiële gevolgen van deze risico’s. Risico’s worden vroegtijdig in kaart gebracht en het management kan hier de bedrijfsvoering op aanpassen. Keuzes kunnen nog bewuster gemaakt worden en risico’s bewust genomen worden. De grootte van het risico kan worden weergegeven door de volgende formule: “Grootte van het risico = kans van optreden x gevolg voor de organisatie” Een grote kans van optreden betekent namelijk niet per definitie een groot risico, omdat de nadelige gevolgen naar verhouding klein kunnen zijn. Het is cruciaal om maatregelen te implementeren voor het beheersen van deze risico’s, door zowel preventieve als repressieve controles en verschillende risicoresponsstrategieën toe te passen. ‍

Risicobereidheid

Het risico is in kaart gebracht: en dan? Dan zijn er verschillende manieren om als organisatie te reageren op dit risico, afhankelijk van de risicobereidheid en de risk appetite van de onderneming. Het evalueren of de risico’s in lijn zijn met de bereidheid van de organisatie om deze risico’s aan te gaan, is cruciaal. We onderscheiden drie verschillende risicohoudingen:

Risico-neutrale houding: dit komt naar voren wanneer bij een beslissing met verschillende keuzes dezelfde verwachte waarden naar voren komen
Risico-averse houding: hier heeft men de voorkeur voor zekerheid en mijdt men onzekerheden, indien mogelijk
Risico-zoekende houding: hier geldt precies het omgekeerde. Hierbij durft men de gok op grotere negatieve gevolgen wel aan

10 tips voor risico analyses in financieel risicomanagement

Wees je als onderneming bewust van je risicobereidheid
Het hoeft niet duur te zijn: kijk naar wat past bij jouw organisatie qua tijd en kosten die je in het risicomanagement stopt
Focus op de belangrijkste risico’s: kijk hiervoor niet alleen naar de impact van het risico, maar ook naar de kans dat het gebeurt. Het is cruciaal om een systematisch proces in risicomanagement te hanteren, waarbij de zes stappen een leidraad bieden voor effectieve risicobeheersing.
Zorg dat het belang van het risicomanagement helder is voor de organisatie
Het risicomanagement dient bij te dragen aan het behalen van je doestellingen
Maak duidelijke afspraken over de taakverdeling: optimaliseer deze taakverdeling na elk project/kalenderperiode
Het risicomanagement dient als leidraad voor het management
Kijk niet alleen naar financiële risico’s: kijk eens verder, waar wordt de onderneming verder aan blootgesteld? En heeft dit indirect of op langere termijn ook effect op de financiën?
Het proces staat niet stil: hebben aanpassingen in de bedrijfsvoering effect op de eerder bepaalde risico’s?
Kijk goed naar welke reactie het beste bij jouw onderneming past: vermijden, verminderen, overdragen of accepteren van het risico. Risico analyses zijn essentieel om te bepalen welke reactie het meest geschikt is voor het omgaan met risico’s binnen jouw onderneming.

Het adequaat beoordelen en classificeren van risico’s gaat hand in hand met het succesvol toepassen van risicomanagement strategieën.

Hoe brengt HighQ risicomanagement verder?

HighQ heeft op basis van haar jarenlange ervaring de Risk Scan ontwikkeld, een risicomanagement scan om organisaties te helpen bij het op tafel krijgen van alle risico’s als onderdeel van een doorlopend proces. Het is cruciaal om de mogelijke gevolgen van elke onzekere gebeurtenis te beheren, aangezien deze de doelstellingen van de organisatie kunnen beïnvloeden. Onze finance professionals kunnen voor jouw organisatie vrij snel een compleet risk management beheersingsmodel opzetten en zo een aantal risico’s van tafel vegen.

HighQ werkt samen met partners voor het inzetten van softwareoplossingen ter ondersteuning van risicomanagement. We schuiven graag bij je aan om te kijken hoe we jouw risicomanagement proces met een geschikte risicobeheersingstool kunnen automatiseren.

Zo brengt HighQ risicomanagement verder!

Whitepaper: Roadmap naar structureel inzicht!

Krijg aan de hand van vijf centrale vragen structureel inzicht in jouw stuurinformatie en grip op je organisatie. Download onze whitepaper om deze vragen te beantwoorden.